0
如下图请问企业所得税怎么算，谢谢了、急急
- 所得税要用利润表算得把….这个是资产负债表啊…..
企业注销时，企业清算所得税申报表应该怎么填？
- 14年8月企业清算前，资产负债表上各项数据为：货币资金：3830.04其他应收款：8380.17长期待摊费用：169115.71应付账款：344.75应交税费：-56.81其他应付款：166000实收资本：30000013年12月处置固定资产收入30600，计税基础是126465,8月份交处置增值税588.46元，填清算表时，固定资产使用还用填列，长期待摊费用的可变现价值或交易价格填0还是169115.71。国税说应交税费不能为负数，应交税费还用填吗？剩余财产计算和分配明细表应该怎么填？
- 依照清算开始日的资产负债表。主要为：一、资产处置损益明细表1、"账面价值（1）"列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项资产账面价值的金额。2、"计税基础（2）"列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础的金额，即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。3、"可变现价值或交易价格（3）"列：填报纳税人清算过程中各项资产可变现价值或交易价格的金额。4、"资产处置损益（4）"列：填报纳税人各项资产可变现价值或交易价格减除其计税基础的余额。等于"可变现价值或交易价格（3）"列－"计税基础（2）"列。二、负债清偿损益明细表1、"账面价值（1）"列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项负债账面价值的金额。2、"计税基础（2）"列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项负债计税基础的金额，即负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税收规定予以扣除金额的余额。3、"清偿金额（3）"列：填报纳税人清算过程中各项负债的清偿金额。4、"负债清偿损益（4）"列：填报纳税人各项负债计税基础减除其清偿金额的余额。等于"计税基础（2）"列－"清偿金额（3）"列三、剩余财产计算和分配明细表1、第1行"资产可变现价值或交易价格"：填报纳税人全部资产的可变现价值或交易价格金额。等于“资产处置损益明细表”第3列“可变现价值或交易价格（3）”第32行“总计”金额。2、2至8行依照实际情况填列。3、第9行“其他债务”，填报纳税人清算过程中偿还的其他债务。一般等于“负债清偿损益明细表”第3列“清偿金额（3）”第23行“总计”金额。四、中华人民共和国企业清算所得税申报表（主表）1、第1行"资产处置损益"填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。等于“资产处置损益明细表”第4列“资产处置损益（4）”第32行“总计”。2、第2行"负债清偿损益"：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。等于“负债清偿损益明细表”第4列“负债清偿损益（4）”第23行“总计”。3、第3、4、5、7、8、9行依照实际情况填列。4、第10行，填写前5个纳税年度累计可结转弥补的亏损额。后略。若有疑问，可加QQ：601161505希望采纳希望对你能有所帮助。
这道企业所得税怎么算
- 问题补充：
- 这个是什么呀不知道呀
享受“两免三减半”的企业，汇算清缴时，申报企业所得税时，免税收入在哪张表里填写？怎么办呢？
- 问凹 我们外资企业享受两免三减半
- 在“过渡期税收优惠”中填列。
企业清算所得税申报表、资产处置损益明细表、负债清偿损益明细表、剩余财产计算和分配明细表怎么填
- 只有两个表，看图很急的，在线等，可加分www.hzpmh.cn/13.jpgwww.hzpmh.cn/12.jpg
- 可以直接到税局按照指引办理。
企业清算所得税申报表、资产处置损益明细表、负债清偿损益明细表、剩余财产计算和分配明细表怎么填??
- 只有两个表，看图很急的，在线等，可加分www.hzpmh.cn/13.jpgwww.hzpmh.cn/12.jpg
- 可以直接到税局按照指引办理。请采纳。
公司刚开第一年 汇算清缴(纳税调整明细表)企业所得税的弥补亏损明细表怎么填写
- 公司属亏损金额
- 第四列第六行填7944就好了
企业所得税年报税收优惠明细表中资产总额（全年平均数是怎么算出来的）
- 是不是12月份资产负债表里面的资产合计的（年初数+年末数）2 呢？还有如果期末数和期初数都是负数怎么办？我看到他们前面的会计算出来资产总额是个正数 根据那个公式算出来的数也对不上的 不知道是怎么算的 请各位帮我解答一下 谢谢
- （年初数+年末数）2是简单的算法，也是可以的，精细的算法是:[（年初数+年末数）2+1月末+2月末+……+11月末]12
2013企业所得税汇算清缴附表三一直校验不通过,请帮忙高手看看怎么回事
- 你好，你们2013年没有工资支出吗？如果有，在账载金额和税收金额列要填。在不需要填数字的地方不要填，有时候填0的也可能会校验不过。
